出差报销差旅费标准有哪些？

导读：" 出差报销差旅费标准有哪些？1.背景介绍-出差报销差旅费是指企业员工因公务需要出差时产生的交通、食宿、交际等费用，由企业按照一定的标准进行报销。-差旅费标准的制定既要考虑员工的合理需求，又要符合企业的财务预算和管理要求。2.国家差旅费标准-中国国家差旅费"

出差报销差旅费标准有哪些？

1.背景介绍

　　-出差报销差旅费是指企业员工因公务需要出差时产生的交通、食宿、交际等费用，由企业按照一定的标准进行报销。

　　-差旅费标准的制定既要考虑员工的合理需求，又要符合企业的财务预算和管理要求。

2.国家差旅费标准

　　-中国国家差旅费标准是根据不同地区的物价水平和经济发展水平进行划分的。

　　-一般而言，国家差旅费标准包括交通费、住宿费、餐费、交际费等，具体金额会根据不同地区的差异而有所调整。

3.企业内部差旅费标准

　　-企业内部差旅费标准可能会根据企业的实际情况进行调整。

　　-一般而言，企业会根据员工的职位等级、出差地点、出差天数等因素制定不同的差旅费标准。

4.常见的差旅费报销项目及标准

　　-交通费：一般包括机票、火车票、长途汽车票等的费用报销，金额根据实际票价进行报销。

　　-住宿费：一般按照出差地的星级酒店标准进行报销，金额根据实际住宿费用进行报销。

　　-餐费：一般按照每人每天的标准进行报销，金额根据实际餐费进行报销。

　　-交际费：一般包括与客户、合作伙伴的会议、招待等费用报销，金额根据实际交际费用进行报销。

5.差旅费报销流程

　　-员工出差后需填写差旅费报销申请表，将相关费用明细和票据附上。

　　-经过审批后，企业财务部门进行审核，并将费用报销到员工的个人账户上。

6.我的观点

　　-差旅费标准的制定应该兼顾员工的实际需求和企业的财务管理要求。

　　-标准应该根据不同地区的差异进行调整，以保证员工在不同地区出差时的合理费用报销。

　　-同时，企业应该建立健全的差旅费报销制度，加强对费用的审批和管理，防止出现滥用和浪费的情况。

7.客观观点

　　-差旅费标准的制定应该根据企业的实际情况和员工的需求进行综合考虑。

　　-合理的差旅费标准可以提高员工的工作积极性和出差效率。

　　-同时，企业也需要加强对差旅费的管理和监督，以确保费用的合理使用和报销。

总结：

　　出差报销差旅费标准涉及国家标准和企业内部标准，根据不同地区的差异和企业的实际情况进行调整。

　　合理的差旅费标准能够保障员工在出差期间的合理报销，提高工作积极性和效率。

　　企业应该建立健全的差旅费报销制度，并加强对费用的管理和监督，以防止滥用和浪费的情况的发生。

出差报销差旅费标准

　　差旅费报销标准一、定义差旅费是指出差旅途中的费用支出，包括汽车、轮船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他支出。

　　.二、报销标准员工应于出差返回后7天内报销差旅费，填写《差旅费报销单》，应填列好出差人姓名、所属部门、出差地、出差时间、出差费用明细、报销人等要素，经相关部门及人员审核批准后，予以报销。

　　.公司员工前往项目部工作，不得以出差标准报销差旅费。

　　.具体规定如下：1、交通工具：员工出差按下表的标准乘坐交通工具。

　　.乘坐谨神飞机或火车时一般不得乘坐一等舱、一等坐，如有特殊情况需乘坐时需报总经理助理批准。

　　.未经过批准擅自乘坐的，超支金额自负。

　　.差旅费报销标准一、定义差旅费是指出差旅途中的费用支出，包括汽车、轮船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他支出。

　　.二、报销标准员工应于出差返回后7天内报销差旅费，填写《差旅费报销单》，应填列好出差人姓名、所属部门、出差地、出差时间、出差费用明细、报销人等要素，经相关部门及人员审核批准后，予以报销。

　　.公司员工和简前往项目部祥棚亏工作，不得以出差标准报销差旅费。

　　.具体规定如下：1、交通工具：员工出差按下表的标准乘坐交通工具。

　　.乘坐飞机或火车时一般不得乘坐一等舱、一等坐，如有特殊情况需乘坐时需报总经理助理批准。

　　.未经过批准擅自乘坐的，超支金额自负。

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出差报销标准

出差报销范围及标准如下:

　　1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

　　2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

　　3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。

　　“差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。

　　差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

　　差旅费的报销本身没有明确的规定，企业可以根据自己公司的实际情况来确认差旅费的报销流程和限额等。

　　《国家税务总局关于印发＜征收个人所得税若干问题的规定＞的通知》的规定：对按照国务院规定发给的政府特殊津贴和国务院规定免纳个人所得税的补贴、津贴，免予征收个人所得税。其他各种补贴、津贴均应计入工资、薪金所得项目征税。

　　财政部关于印发《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》的通知（财行[2006]313号）的规定，2007年1月1日起，副部长级人员差旅费为每人每天600元、司局级人员每人每天300元、处级以下人员每人每天150元标准以下凭据报销。

　　城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

　　出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元，公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。

法律依据

《中央和国家机关差旅费管理办法》新标态段准住宿费:

　　根据新调整的住宿标准，省部级官员在北京、上海两地最高可以入住1100元标准酒店，其他省份是800或900元，司局级和处级及以下干部的住宿标准也有不同幅度的提升。财政部表示，调整的原因是近两年全国各地区宾馆住宿费价格变动，以及实际工作需要。

　　拉萨、西宁、哈尔滨、海口、大连、青岛这6座城市引入了淡旺季的概念，标准可上浮20%-50%。

　　拿青岛来说，夏天这里游客众多，酒店一房难求，适当提高标准，保证顺利入住，可以避免耽误事。

　　这一调整，也是从实际出发的务实之举。

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(2)交通费:省部级才能坐头等舱，市内交通每天80元包干

(3)伙食费:每天补助100元，不能吃鱼翅燕窝等高档菜

　　伙食标准，各地财政部门根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素自主规定。我们梳理各地标准可以发现，除出差到西藏、青海和新疆定为120元每天之外，其他各地标准宏碧大多为100元。

　　《党政机关国内公务接待管理规定》指出，确因工作需要，接待单位可以安排工作餐一次，并严格控制陪餐人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人;超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。

出差报销范围及标准如下:

　　1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

　　2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

　　3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。

法律依据

《中央和国家机关差旅费管理办法》

　　第二十二条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

　　第二十三条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

　　住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

　　伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

　　市内交通费按规定标准报销。

　　未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

　　第二十四条　工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。

　　差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

　　住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。

　　第二十五条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未蔽闭举经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

差旅费报销标准

　　因为差旅费往往涉及金额不大，很多企业不重视，甚至很多会计还抱着发票是真的就没事的态度来对待差旅费报销。

　　但是其实差旅费的报销有着非常明桐缓确的规定，差旅费对于企业的发展来说也很重要。

　　那么差旅费报销标准是什么呢?下面就让华律网小编来带你了解一下。

一、什么是差旅费

　　差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。

二、差旅费报销标准

　　2015年10月20日，财政部局亩模发布通知，调整中央和国家机关差旅住宿费标准，并自2016年1月1日起耐知执行。

　　根据《通知》，调整北京、上海等11个城市部级干部住宿费标准、7个城市司局级干部住宿费标准和33个城市处级及以下干部住宿费标准。

　　调整后的部级、司局级、其他人员每人每天差旅住宿费标准，北京市分别为1100元、650元、500元，上海市分别为1100元、600元、500元。同时，拉萨、西宁、哈尔滨、海口、大连、青岛6个受地理、气候等自然条件限制和季节性热点影响较大的城市试行差旅住宿费淡旺季标准。

　　《通知》明确，调整后的差旅住宿费标准是中央和国家机关工作人员到各省会城市、直辖市、计划单列市出差的住宿费上限标准，各类人员应当坚持勤俭节约原则，根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿(不分房型)，在限额标准内据实报销。

　　财政部要求，各单位应当严格按照差旅费制度耐知和厉行节约反对浪费的有关规定，加强出差审批管理，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理和报销审核，控制差旅费支出规模。对违反差旅费管理规定的行为，有关部门应依法依规追究相关单位和人员的责任。

三、差旅费的报销范围

　　1、差旅费核算的内容：用于局亩模出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

　　2、一般情况桐缓下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

　　3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。

　　差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。

　　差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。

　　差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

出差报销差旅费标准

1.差旅费的报销范围

　　差旅费的报销范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、通讯费和杂费等。

　　交通费、住宿费、伙食补助费，指出差人员出门所需的交通费用，住宿需要支付的房费，在外的餐费及相关费用。但是需要注意，这些费用必须合理，如果超出规定，企业很有可能不予报销。

　　通讯费是指出差期间的电话费，但是也有可能发生额外颂禅洞的邮寄费等相关费用。至于杂费内容就很多了，但大多数都是些很少发生的费用，影响不大。

2.差旅费未经申请不得报销

　　一般情况下，企业人员在出差之前，必须先填写“出差申请单”，清晰明了的写出需要出差的员工姓名、原因、地点、时间等内容，经部门负责人和分管领导审批后才可以出差。

　　在一些小企业，制度可能没这么严明。但是在一家正规企业，出差必须经过事先批准，否则一律不予报销。

3.擅自变更出差行程不能报销

　　员工在出差途中，因工野枯作需要，临时增加出差行程到新的出差地点，或者变更出差行程到其它出差地点，都需要经领导书面审批后方可进行袭码。

　　如果出差的会计人擅自变动或者更改行程，差旅费是无法报销的。

4.费用报销单的填写

　　在出差完毕回到企业后，需要报销的员工还需要填写费用报销单。

　　写明出差的实际地点，实际时间和需要报销的金额等。

　　这里需要注意，报销内容一定要和“出差申请单”上的内容一致。

　　除了出差中途领导安排别的内容并且有相关证明，否则财务是不会进行审批的，以防止出差人员虚报费用来获得不当利益。当然，发票等必要的凭证也是不可或缺的。

出差报销标准

　　出差报销范围及标准如下：1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

　　2、滑拦一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

　　3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。

　　差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。

　　差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。

　　差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

　　报销流程如下：1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查分管副院长核准财务人员审核--出纳结算付款。

　　各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。

　　2、财务册宽人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。

　　【法律依据信姿胡】

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企业出差报销差旅费标准

企业出差报销差旅费标准如下：

　　1、住宿费：根据新调整的住宿标准，省部级官员在北京、上海两地最高可以入住1100元标准酒店，其他省份是800或900元，司局级和处级及以下干部的住宿标准也有不同幅度的提升。财政部表示，调整的原因是近两年全国各地区宾馆住宿费价格变动，以及实际工作需要；

　　2、交通费：省部级才能坐头等舱，市内交通每天80元包盯判干；

　　3、伙食费：每天补助100元，不能吃鱼翅燕窝等高档菜。

报销原则如下：

　　1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支；

　　2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销；

　　3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增兄尺加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算；

　　4、羡则高出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度。

法律依据：《公司差旅费报销规定》第八条

　　员工出差期间市内交通费，按每天20元计发（营销人员按每天30元计发），不再凭票报销。

　　如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法；如携带贵金属的员工，可按次凭票报销交通费，并扣除当日交通补助；自带交通工具的员工，不再报销交通费。

　　已享受当日交通费补助的员工，不再报销由机场到市内的大巴票。